Валютные платежи: как провести оплату поставщику

Покупка товаров за рубежом, продажа продукции на экспорт, оплата услуг иностранных компаний — все это неотъемлемая часть современного бизнеса. Однако проведение валютных платежей сегодня сопряжено с рядом трудностей. SWIFT-переводы зачастую недоступны, и многие компании вынуждены искать альтернативные способы оплаты, например, услуги платежных агентов.

Как это работает? Российское юрлицо переводит рубли платежному агенту внутри страны. Агент, имеющий зарубежные счета, конвертирует рубли в нужную валюту и переводит средства иностранному поставщику. Найти надежного платежного агента вам поможет 1tab: проконсультируйтесь с нашим менеджером в Telegram и подберите оптимальное решение для вашего бизнеса.

В этой статье разберемся, как правильно провести валютный платеж через банки и через платежных агентов.

Телеграм-канал о бизнесе за рубежом

Делимся кейсами и полезными ресурсами в канале «Зарубежный актив»

Подписаться

Что такое валютный платеж и в каких ситуациях он применяется

Валютный платеж — перевод средств, осуществляемый в денежных единицах иностранного государства. Это значит, что в платеже используются не рубли, а любая другая иностранная валюта — доллары, евро, иены и так далее.

Валютный платеж всегда включает в себя обмен одной валюты на другую по установленному курсу. Банк, через который проводится платеж, автоматически конвертирует валюту отправителя в валюту получателя.

Валютные платежи применяются в разных ситуациях, связанных с внешнеэкономической деятельностью, когда возникают финансовые отношения с участием разных валют. Например, оплата импортных товаров и услуг, получение экспортной выручки, международные переводы, оплата обучения или лечения за границей, туризм или путешествия — и другие операции, связанные с движением денег через границу.

Какими актами регулируется валютная оплата в РФ

Валютные операции в России регулируются целым комплексом законов и нормативных актов. Это связано с обеспечением экономической безопасности страны, предотвращением отмывания денег и поддержкой стабильности национальной валюты.

Основной закон — Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ — устанавливает основные понятия, принципы и правила осуществления валютных операций, определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов, а также устанавливает ответственность за нарушение валютного законодательства.

Инструкции Центробанка РФдают разъяснения по применению законодательства и устанавливают требования к банкам по осуществлению валютного контроля. Например, Центробанк регулярно публикует информацию об актуальных кодах валютных операций, которые необходимо указывать в платежных поручениях.

Различные указы Президента РФ вносят оперативные изменения в валютное регулирование, часто в ответ на изменения геополитической обстановки. Например, Указ № 81 от 01.03.2022 ввел ряд ограничений на валютные операции с нерезидентами из недружественных стран, в том числе ограничил выдачу займов в валюте.

Постановления Правительства РФ конкретизируют отдельные положения закона и указов. Например, Постановление № 295 от 06.03.2022 установило особый порядок проведения сделок с резидентами недружественных стран, в том числе по вопросам приобретения недвижимости и ценных бумаг.

В чем разница между резидентами и нерезидентами при валютном контроле

При выполнении валютных операций важно учитывать статус участников — являются ли они резидентами или нерезидентами. От резидентства сторон зависит, какие правила валютного контроля будут применяться к операции. К резидентам относятся российские компании и организации, индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в России и граждане Российской Федерации. Соответственно, нерезиденты — это иностранные компании и организации, граждане других государств и лица без гражданства.

Оплата между резидентом РФ и нерезидентом

Если российская компания оплачивает товар или услугу иностранному поставщику, ей необходимо открыть валютный счет в банке, который получил от ЦБ РФ специальное разрешение на проведение валютных операций и осуществление валютного контроля.

Затем следует подготовить пакет документов, подтверждающих основание платежа: контракт с поставщиком, счет на оплату (инвойс), ваши банковские реквизиты, документы, подтверждающие назначение платежа (договор, спецификация, накладная и т. д.). В интернет-банке выбрать «Валютный перевод» и заполнить реквизиты получателя, правильно указать код валютной операции, например, 11 100 — аванс за товар, 21 200 — оплата за услуги. Кроме того, нужно заполнить назначение платежа на английском языке, например, «Payment for equipment according to contract No. 123 dated 01.01.2024») — и подтвердить перевод. Банк проверит документы на соответствие законодательству и проведет платеж.

Оплата между нерезидентами

Валютные операции между двумя нерезидентами через российские банки не запрещены. Это может быть удобно, например, если у компаний налажены корреспондентские отношения с российскими банками или если расчеты в рублях выгодны обеим сторонам. Но нужно понимать, что в этом случае банк будет проводить более тщательную проверку.

Что нужно сделать для проведения платежа:

1. Выбрать российский банк, который работает с нерезидентами и предоставляет необходимые им услуги.

2. Открыть счета.

3. Подготовить документы: заявку на проведение платежа, в которой будут указаны реквизиты плательщика и получателя, сумма и валюта платежа, назначение платежа; контракт или другой документ, подтверждающий основание платежа; документы, удостоверяющие личность представителей компаний и их полномочия на проведение операции.

Для проведения операции банки могут запросить дополнительные документы и информацию: выписку из торгового реестра или другой документ, подтверждающий регистрацию компании-нерезидента, уставные документы компании, финансовую отчетность, источник происхождения денежных средств. Например, Альфа-Банк на своем сайте указывает, что для проведения платежей между нерезидентами может понадобиться информация о характере деловой активности клиентов, их партнерах и контрагентах. А Райффайзенбанк отмечает необходимость предоставления документов, подтверждающих экономическую целесообразность операции между нерезидентами.

Валютные операции с резидентами дружественных стран

Для развития экономических связей с государствами, которые не присоединились к санкциям против России, введены упрощенные правила валютного контроля при проведении операций с резидентами этих стран.

• Банки могут запрашивать меньше документов у резидентов, проводящих операции с резидентами дружественных стран.

• Банки могут проводить проверку документов и осуществлять валютный контроль в более короткие сроки.

• Для операций с резидентами дружественных стран могут быть установлены более высокие лимиты на переводы и другие операции.

• В расчетах с резидентами дружественных стран может активно использоваться не только доллар США или евро, но и национальные валюты стран-участниц сделки, что снижает валютные риски и зависимость от «токсичных» валют.

Валютные операции с резидентами недружественных стран

Проведение валютных операций с резидентами «недружественных» стран сопряжено с рядом ограничений и дополнительных требований.

• Ограничения на переводы и лимиты на суммы, которые можно переводить резидентам недружественных стран. Также могут быть запрещены определенные виды переводов, например, связанные с инвестициями или приобретением недвижимости.

• Некоторые виды валютных операций с резидентами недружественных стран могут быть полностью запрещены. Например, может быть запрещено предоставление займов в валюте или покупка ценных бумаг.

• Для проведения ряда операций может потребоваться получение специального разрешения от Центробанка РФ. Это касается, например, крупных переводов, операций с недвижимостью и ценными бумагами, а также операций, связанных с определенными видами деятельности.

• Банки могут запрашивать дополнительные документы и информацию для проверки законности операций с резидентами недружественных стран. Это может увеличить время проведения платежа.

На какие валютные операции нужны специальные разрешения

В рамках валютного контроля в России существует ряд операций, для проведения которых требуется получение специального разрешения Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ.

1. Операции с резидентами определенных стран, например, США, Великобритании, Канады, Австралии, Японии и государствами Евросоюза.

2. Кредитование нерезидентов.

3. Приобретение ценных бумаг иностранных эмитентов.

4. Вложения в иностранные компании.

5. Открытие счетов в иностранных банках — в некоторых случаях. Юридическим лицам разрешение Правительственной комиссии может потребоваться, например, при ведении внешнеэкономической деятельности в значительных объемах или работе в сфере, связанной с национальными интересами. Физлица могут открывать счета в иностранных банках без специального разрешения, но обязаны уведомлять об этом налоговые органы.

Какие документы нужно предоставить

Перечень документов может варьироваться в зависимости от типа операции, но обычно в комиссию нужно предоставить:

• Заявление с информацией о заявителе, цели операции, ее участниках, сумме и сроках.

• Документы, удостоверяющие личность заявителя (для физических лиц) или регистрационные документы (для юридических лиц).

• Документы, подтверждающие основание для проведения операции (например, контракт, договор займа, инвестиционное соглашение).

• Финансовую отчетность.

• Документы, подтверждающие происхождение денежных средств.

Комиссия вправе отказать в выдаче разрешения, если сочтет, что операция представляет риск для экономической безопасности страны.

Какие ограничения есть на валютные платежи

Проведение валютных платежей через банки сопряжено с рядом ограничений, которые важно учитывать при планировании внешнеэкономической деятельности.

Лимиты на переводы за рубеж

• Граждане России и иностранцы, проживающие в стране, а также граждане «дружественных» стран могут ежемесячно переводить на зарубежные счета сумму, эквивалентную не более чем 1 млн $.

• Граждане «недружественных» государств, не имеющие официального трудоустройства в России, лишены возможности переводить деньги за рубеж.

• Компаниям из «недружественных» стран запрещено переводить средства за границу, за исключением тех случаев, когда контроль над ними осуществляют российские граждане или организации.

Ограничения на снятие наличной валюты

• Если валютный счет был открыт до 9 марта 2022 года, с него можно снять не более 10 тыс $ или эквивалентную сумму в евро. Важно помнить, что общая сумма снятия не может быть больше той суммы, которая была на счете на 9 марта 2022 года.

• Если валютный счет был открыт после 9 марта 2022 года, то снять с него наличную валюту, к сожалению, не получится. Хотя есть исключения, например, снять деньги со счета можно, если вы получили их в наследство.

Обязательная репатриация валютной выручки

Российские компании, продающие товары или услуги за рубеж и получающие оплату в иностранной валюте, обязаны переводить эти средства на свои счета в российских банках. Таким образом государство поддерживает стабильность рубля, контролирует движение капитала и обеспечивает поступление налогов.

Например, если компания заключила контракт на поставку оборудования в страну Евросоюза и получила оплату в евро, она должна перевести эти евро на свой счёт в российском банке в течение 60 дней с момента поступления платежа. Сроки зачисления валютной выручки зависят от многих факторов и устанавливаются валютным законодательством.

Почему валютный платеж в банке — это неудобно

• Банки тщательно проверяют все валютные операции и запрашивают большой объем документов для подтверждения их законности.

• Валютный контроль может занять несколько дней, что может быть критично, если платеж вам нужно провести срочно.

• Банки взимают комиссии за проведение валютных операций, которые могут быть довольно высокими.

Одним из альтернативных способов оплаты товаров стали платежные агенты. Схема работы проста:

1. Свяжитесь с нами и предоставьте информацию о сделке: контракт, инвойс, реквизиты поставщика.

2. Мы обсудим вами условия оплаты, сроки проведения транзакции, комиссию за услуги. Как правило, за транзакции в долларах она составляет 3,5% по курсу ЦБ, в юанях — 4,5%. Сориентировать вас точнее менеджер 1tab сможет после получения информации о сделке.

3. Мы подписываем агентский договор, поручение и фиксируем курс сделки.

4. Вы переводите деньги на российский счет платежного агента (нерезидента). Он со своих иностранных счетов выполняет поручение российской фирмы и оплачивает необходимые товары.

5. После того, как поставщик получит деньги, мы предоставим вам Swift-подтверждение платежа и все необходимые документы для бухгалтерии и таможни. Платежное поручение стоит 100 $.

С помощью 1tab вы можете:

• Оплачивать товары и услуги за рубежом в рублях, долларах, евро и криптовалюте.

• Получать платежи от клиентов со всего мира.

• Оплачивать автомобили, недвижимость и другие крупные покупки за рубежом.

Нужна помощь?

Бесплатно проконсультируем и ответим на все вопросы в Telegram

Задать вопрос

Что такое валютный контроль

Валютный контроль — это система мер, направленная на обеспечение соблюдения валютного законодательства и предотвращение незаконных валютных операций. Он проводится как банками, так и государственными органами.

Кто осуществляет валютный контроль:

• Первичным звеном валютного контроля выступают банки. Они обязаны проверять валютные операции своих клиентов на соответствие законодательству, запрашивать необходимые документы и информацию, а также сообщать о подозрительных операциях в государственные органы.

• Центральный банк РФ надзирает за деятельностью банков, разрабатывает и утверждает нормативные акты, регулирующие валютные операции, а также проводит собственные проверки валютных операций.

• Федеральная налоговая служба контролирует соблюдение валютного законодательства налогоплательщиками, в том числе в части своевременной репатриации валютной выручки и представления необходимой отчетности.

• Федеральная таможенная служба осуществляет контроль за перемещением валюты и валютных ценностей через границу Российской Федерации.

Как защититься от санкций за несоблюдение валютного законодательства

Валютное законодательство России достаточно сложное, и нарушения могут быть совершены по неосторожности. К типичным нарушениям относятся: проведение валютных операций с нарушением установленных лимитов и ограничений, несвоевременная репатриация валютной выручки, непредставление в налоговые органы необходимой отчетности и использование подложных документов.

Нарушение валютного законодательства влечет за собой серьезные последствия: штрафы для граждан, индивидуальных предпринимателей и организаций составляют от 20% до 40% от суммы операции. Должностным лицам грозит штраф до 30 тыс. ₽, а также предупреждение или дисквалификация.

В особо серьезных случаях, например, при уклонении от репатриации денежных средств, нарушителям грозит уголовная ответственность. Наказание может быть разным: от штрафа в размере до 500 тыс. ₽ или в размере заработной платы осужденного за период до трех лет до лишения свободы на срок до пяти лет, с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

Валютное законодательство — это настоящий лабиринт правил и ограничений. Чтобы не заблудиться и не нарваться на штрафы, нужно быть предельно внимательным.

Как минимизировать риски:

• Внимательно изучите законодательство. Обратите внимание на ограничения, связанные с операциями с резидентами недружественных стран и операциями, требующими специального разрешения.

• Проконсультируйтесь с банком. Специалисты банка должны помочь вам разобраться в нюансах законодательства и правильно оформить все необходимые документы.

• Сохраняйте все документы, подтверждающие ваши валютные операции. Это может потребоваться для проверки со стороны налоговых органов или других уполномоченных органов.

• Проверяйте договоры с валютными контролерами банка. Они помогут вам убедиться, что условия договора соответствуют валютному законодательству.

• Не нарушайте сроки валютного контроля. После зачисления валюты на транзитный счет валютный контроль необходимо пройти в течение 15 рабочих дней. Несоблюдение этого срока может привести к штрафным санкциям.

• Внимательно заполняйте платежные поручения. Указывайте правильные коды валютных операций и реквизиты получателя. Ошибки в платежных поручениях могут привести к задержкам в проведении платежей и дополнительным расходам.

• Рассмотрите альтернативные варианты. Если вы хотите избежать сложностей, связанных с банковскими валютными платежами, обратите внимание на другие финансовые решения, например, на криптовалюту.

Нужна помощь?

Бесплатно проконсультируем и ответим на все вопросы в Telegram

Задать вопрос

А если хотите читать больше историй и советов про ведение бизнеса за рубежом, подписывайтесь на наш телеграм-канал «Зарубежный актив» — делимся кейсами и полезными ресурсами от действующих предпринимателей.