Экспорт золота из России: как юрлицам заработать на продаже драгметалла в 2025 году

Юридические лица приобретают и реализуют золото не только для диверсификации активов и заработка на колебаниях цен, но и для международной торговли. По данным Московской биржи, объем сделок с драгметаллами в апреле 2024 года составил более 60 млрд ₽ — это в полтора раза больше, чем годом ранее.

В этой статье мы рассмотрим процедуру покупки и продажи золота, особенности экспорта драгметаллов из России, кто этим может заниматься, сколько на торговле золотом можно заработать и как переводить деньги из ОАЭ, Гонконга, Турцию.

1tab помогает переводить крупные суммы для бизнеса через платежных агентов и криптовалюту в любых объемах. С помощью крипты и платежных агентов можно легально отправлять миллионы долларов за экспорт золота. Уточняйте подробности о возможностях переводов, комиссиях и других условиях — у менеджера 1tab в Telegram.

Перевести деньги в другую страну

Просто, быстро, надежно

Перевести

Телеграм-канал о бизнесе за рубежом

Делимся кейсами и полезными ресурсами в канале «Зарубежный актив»

Подписаться

Покупка золота для арбитража

Арбитраж золота — это стратегия, при которой компания использует разницу в ценах на золото на разных рынках для получения прибыли. Суть проста: купить дешевле, продать дороже. Однако на практике арбитраж золота — сложный процесс, требующий планирования, анализа и учета множества факторов.

Правительство РФ старается пресечь незаконный вывоз денег из страны: эти меры направлены на защиту экономики и финансовой стабильности России. В марте 2022 года президент подписал несколько указов, которые существенно ограничили движение капитала. Эти документы запретили вывоз больших сумм наличной валюты, переводы на зарубежные счета, выдачу валюты с банковских счетов, а также инвестиции и займы в «недружественные» страны. Кроме того, был установлен особый контроль за сделками с ценными бумагами и недвижимостью с участием нерезидентов.

Поэтому тем, кто занимается арбитражем золота, сейчас работается сложнее — к ним предъявляют больше требований: выводить деньги за границу и инвестировать в соседние страны нельзя. Даже если иностранная компания заработала деньги в России, она не может их вывести. Эти ограничения делают арбитраж золота, который подразумевает его экспорт и получение прибыли в иностранной валюте, невозможным для резидентов.

Заниматься арбитражем золота сейчас может юридическое лицо–нерезидент Российской Федерации. Ему нужно получить золотую лицензию в своей стране. Она дает право покупать золото и вывозить его в Россию или из России. Этот документ заключается с банком, который обслуживает компанию. Нерезидент получает ИНН и Генеральное соглашение, которое выдается на работу с драгоценными металлами. По большей части этим занимаются юрлица из Армении, их примерно 80%. И через Армению золото из России вывозится, скажем, в Дубай. Таким образом еще и теряется русский след.

Роман Романов, основатель REALPAY

Как показывают данные Московской биржи, средняя цена на золото в России в 2024 году составляла около 6 890 ₽ за грамм. В то же время, согласно информации Dubai Gold & Commodities Exchange (DGCX), цена на золото в Дубае в тот же период в среднем была на 5–7% выше. Эта разница создает потенциал для получения прибыли компаниями, готовыми покупать золото в России и затем продавать в ОАЭ.

Конечно, необходимо учитывать все сопутствующие расходы: транспортные издержки, таможенные пошлины (которые для золота в ОАЭ отсутствуют), страхование, а также возможные комиссии посредников. Но даже с учетом этих факторов, при грамотном подходе и эффективной логистике, маржа может составить от 3% до 5%.

Почему именно Дубай?

Дубай — это не только крупный туристический центр, но и важный финансовый и торговый хаб. Здесь расположены крупнейшие в мире золотые рынки, такие как Dubai Gold Souk, где сосредоточено более 300 магазинов, торгующих золотом и ювелирными изделиями. Кроме того, в Дубае действуют свободные экономические зоны, специализирующиеся на торговле драгоценными металлами, например, DMCC (Dubai Multi Commodities Centre). DMCC предлагает компаниям ряд преимуществ, таких как 0% налог на корпоративную прибыль, 100% иностранное владение и упрощенные процедуры регистрации и лицензирования. В 2024 году на бирже DMCC было продано более 1400 тонн золота. Здесь сосредоточены сотни компаний, специализирующихся на торговле золотом, от крупных международных трейдеров до небольших ювелирных мастерских.

Где еще можно продавать золото?

Помимо Дубая, выгодно реализовать золото, приобретенное в России, можно в Турции, Китае (или Гонконге), Индии, Сингапуре.

Алгоритм покупки и продажи золота для арбитража

1. Выбор юрисдикции и регистрация компании

   Для минимизации правовых рисков компанию-нерезидента РФ обычно регистрируют в Армении или ОАЭ. Там она получает ИНН и золотую лицензию, разрешающую покупку и вывоз золота. После компания заключает генеральное соглашение с обслуживающим банком в РФ, которое регулирует операции с драгоценными металлами.

2. Покупка золота в России

   Прежде чем приобретать золото, необходимо предоставить банку документы, подтверждающие законность происхождения средств (источник происхождения денежных средств, или ИПДС), на которые будет приобретаться золото. Купить металл можно у банков, аффинажных заводов, добывающих компаний. Ключевой фактор успешного арбитража — покупка золота по цене ниже биржевой. Дисконт возникает из-за ограничений на прямые продажи российского золота на международных рынках. Мониторинг цен на российских биржах (например, РТC) и лондонской бирже поможет найти выгодные предложения.

3. Транспортировка золота

   Для транспортировки золота необходимо обратиться к специализированным транспортным компаниям, которые обеспечивают доставку в крупные центры торговли, такие как Дубай или Гонконг. Как рассказал Роман Романов, сейчас в России золото вывозит только одна транспортная компания — ТБСС. Они отправляют своего курьера в банк, забирают золото клиента, везут к себе, ставят на документах печать о вывозе.

   При вывозе золота из России необходимо соблюдать таможенные правила. В случае вывоза в страны ЕАЭС, например, в Армению, пошлина взимается не при вывозе, а оплачивается при ввозе в страну назначения. При вывозе в другие страны необходимо задекларировать золото и оплатить пошлину.

   Роман Романов, основатель REALPAY

4. Продажа золота

   Во всех странах существуют специализированные рынки и биржи, где золото можно продать крупным торговцам. Сделку нужно проводить законно и максимально прозрачно, чтобы получить все необходимые документы. Их затребуют российские банки — для обоснования возврата средств в РФ, то есть они станут подтверждением источника происхождения денежных средств.

5. Вывод денег

   При продаже золота вы получите за него фиат, например, в Дубае — дирхамы, с небольшим дисконтом к лондонской биржевой цене. Для проведения международных платежей и возврата полученных за золото денег в Россию компании часто прибегают услугам платежных агентов.

Как перевести деньги из ОАЭ в Россию через платежного агента:

После продажи золота за наличные в Дубае вы можете приобрести USDT в нашем офисе в районе Business Bay. Забронировать сделку можно на нашем сайте или через менеджера в Telegram.

USDT можно конвертировать в безналичный платеж на российское юрлицо. Для этого нужно заключить агентский договор с нашей нерезидентской компанией в России, зафиксировать курс с менеджером 1tab и оплатить заказ — в течение дня рубли поступят на ваш счет.

После этого мы подпишем закрывающие документы.

1tab работает не только в ОАЭ, но и в других странах, где можно заниматься арбитражем золота. Если вы покупаете золото в России за наличные, вы можете создать заявку на вывод USDT в рубли на нашем сайте или обсудить курс с менеджером 1tab.

Нужна помощь?

Бесплатно проконсультируем и ответим на все вопросы в Telegram

Задать вопрос

Покупка золота для международных расчетов

В условиях санкций и ограничений на движение капитала, российские компании активно ищут альтернативные способы осуществления международных расчетов. Одним из них является использование золота. Однако этот путь сопряжен с рядом особенностей и рисков.

Правовые ограничения

Операции с золотом для трансграничных переводов могут быть расценены как нарушение ограничений, обозначенных в мартовских указах президента РФ, и к тому же попасть под действие статьи 187 УК РФ «Неправомерный оборот средств платежей».

Поэтому крайне важно, чтобы российское юридическое лицо могло четко обосновать цель приобретения золота, предоставив банку убедительные доказательства того, что оно не используется для незаконного вывода капитала. Например, золото может быть приобретено для оплаты конкретного импортного контракта с китайским поставщиком микроэлектроники или для инвестиций в золотые сертификаты в дружественных странах.

Любая процедура требует обоснования: юрлицу нужно объяснить, почему, занимаясь, например строительством или закупкой металла в Китае, оно вдруг каким-то образом проводит золото. У налоговой возникнет законный вопрос: что это? Это похоже на вывод денег за рубеж. Или нужно получать дополнительную лицензию на вывоз его золота и ставить ее как основной ОКВЭД. Потом нужно вникнуть, как проводить золото по бухгалтерии, где купить, как купить.

Роман Романов, основатель REALPAY

Ужесточение контроля со стороны банков

Сейчас банки в России активно мониторят операции с золотом. Согласно информации ЦБ РФ, в 2024 году количество проверок операций с драгметаллами выросло на 30% по сравнению с предыдущим годом. Банки запрашивают документы, подтверждающие фактическую продажу золота за рубежом, а также источник происхождения средств. Это делается для того, чтобы предотвратить использование золота для «серого» вывода капитала. Поэтому компаниям, планирующим использовать золото для международных расчетов, необходимо быть готовыми к предоставлению полного пакета документов, подтверждающих законность и прозрачность всех операций.

Альтернативным решением может стать обращение к платежным агентам, специализирующимся на проведении трансграничных переводов с использованием золота, или оплата инвойсов через сервис международных переводов 1tab.

Оплатить зарубежный инвойс

От 10 000 $

Оплатить

Покупка золота для инвестиций и диверсификации активов

Почему юридические лица выбирают золото в качестве капиталовложений и как инструмент для защиты капитала:

• Надежность. Золото — в отличие от валют, акций или облигаций — не подвержено риску дефолта или банкротства. Например, во время финансового кризиса 2008 года, когда мировые фондовые рынки рухнули, цена на золото выросла на 25%.

• Защита от инфляции. В периоды роста цен золото позволяет сохранить покупательную способность капитала. Например, в 2022 году инфляция в России превысила 10%, а цена на золото выросла более чем на 15%.

• Диверсификация. Включение золота в инвестиционный портфель снижает общий уровень риска, так как его цена обычно меняется в противоположном направлении по отношению к акциям и облигациям.

Алгоритм действий при покупке золота

1. Выбор способа инвестирования: покупка физических слитков, открытие обезличенного металлического счета (ОМС), инвестирование в паевые инвестиционные фонды (ПИФы), покупка акций золотодобывающих компаний или фьючерсов на золото.

2. Проверка юридических аспектов. Юрлица, работающие с драгоценными металлами, должны быть поставлены на специальный учет в Федеральной пробирной палате.

3. Открытие счета. Для покупки золота потребуется открыть банковский счет (для покупки слитков или открытия ОМС) или брокерский счет (для инвестирования в ПИФы, акции или фьючерсы).

4. Покупка золота. На этом этапе важно правильно оформить все документы. Внимательно изучите договор купли-продажи, убедитесь, что в нем четко прописаны условия сделки: цена, количество, качество золота, сроки и условия оплаты, ответственность сторон. Сохраняйте документы, подтверждающие покупку золота, для налоговой отчетности и возможных проверок.

Как купить драгоценные металлы

Слитки золота

Чтобы приобрести золотые слитки, нужно обратиться в банк, имеющий лицензию на операции с драгоценными металлами. В России такие услуги предлагают Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк, «Открытие» и другие. В некоторых банках необходимо оформить предварительную заявку на покупку слитков.

Вам понадобятся документы, подтверждающие правоспособность юридического лица, устав, свидетельство о государственной регистрации, доверенность на представителя. Оплата слитков производится безналичным переводом со счета компании. Золото вам выдают вместе с сертификатом, подтверждающим подлинность слитков и их качество.

Обезличенный металлический счет в банке

Открывая обезличенный металлический счет (ОМС), вы покупаете у банка определённое количество золота, которое фиксируется на вашем счёте. При этом сам металл не лежит в ячейке с вашим именем, а хранится в общем хранилище банка. Вы как бы владеете долей в общем золотом запасе банка, аналогично тому, как ваши деньги хранятся на обычном банковском счёте. ОМС удобен тем, что вам не нужно заботиться о физическом хранении золота, а купить или продать его можно в любой момент по текущему курсу банка.

Открыть ОМС можно в тех же банках, которые торгуют золотыми слитками. Вам понадобятся учредительные документы компании и документы, подтверждающие полномочия представителя. После внесения на счет средства для покупки металла, можно будет оформить заявку на покупку золота по текущему курсу банка.

Фьючерсы

Фьючерсы — это инструмент для более опытных инвесторов, готовых к высокому риску. Представьте, что вы хотите купить золото, но не сейчас, а через какое-то время, и по заранее оговоренной цене. Например, вы предполагаете, что цена на золото вырастет через 3 месяца, и хотите зафиксировать текущую цену. Для этого вы можете использовать фьючерс на золото — договор, по которому вы обязуетесь купить (или продать) определенное количество золота в будущем по цене, установленной сегодня.

Фьючерсы могут использоваться как для спекуляций (заработка на изменении цен), так и для хеджирования (страхования от неблагоприятного изменения цен). По данным Московской биржи, в 2024 году объем торгов фьючерсами на золото вырос на 30% по сравнению с предыдущим годом.

Чтобы заниматься фьючерсами, нужно открыть счет у брокера, который имеет доступ к торгам на Московской бирже. На этот счет нужно внести деньги, которые будут служить гарантийным обеспечением ваших сделок с фьючерсами. Когда наступает дата исполнения контракта, вы обязаны купить (или продать) золото по цене, указанной в контракте: если цена на золото выросла, вы получаете прибыль, если упала — несете убытки. Расчеты производятся через биржу.

Фьючерсы на золото являются расчетными, то есть они не предусматривают физической поставки золота: вы просто получаете или оплачиваете разницу между ценой контракта и текущей рыночной ценой.

Паевые инвестиционные фонды (ПИФы)

ПИФы, инвестирующие в драгоценные металлы, позволяют вложить средства в золото, не покупая слитки напрямую. Вы приобретаете не драгметалл, а долю в компании, которая занимается его торговлей. Профессиональные управляющие покупают и продают золото, анализируя рынок и стремясь получить прибыль. Управляющие компании взимают комиссию за управление активами ПИФа, ее размер может варьироваться от 0,5% до 2% в год.

ПИФы дают доступ к рынку золота даже с небольшим капиталом. К тому же, вам не нужно покупать целые слитки, обеспечивать их хранение и безопасность. Ваш доход зависит от успешности работы фонда и формируется за счет роста стоимости паев фонда. На сегодняшний день в России зарегистрировано более 20 ПИФов, инвестирующих в драгоценные металлы. По данным Investfunds, в 2023 году средняя доходность ПИФов, инвестирующих в драгоценные металлы, составила 15%.

Акции добывающих компаний

Покупка акций золотодобывающих компаний — это косвенный способ инвестирования в золото. Чтобы купить ценные бумаги, нужно открыть брокерский счет, выбрать акции и оформить заявку на их покупку через торговый терминал брокера.

Покупка акций золотодобывающих компаний дает возможность получить дополнительный доход за счет выплаты дивидендов. Например, в 2023 году компания «Полюс» выплатила дивиденды в размере 700 ₽ на акцию, в 2024 году акционеры «Лензолота» утвердили дивиденды за 9 месяцев в размере 1184 ₽ на акцию.

В какие еще драгметаллы может инвестировать бизнес

Серебро

Этот металл значительно дешевле золота. По данным на январь 2025 года, цена серебра на бирже составляет около 30 $ за тройскую унцию, в то время как золото торгуется по цене около 2 700 $ за унцию. Более 50% спроса на серебро приходится на промышленность. Его используют в электронике, медицине, производстве солнечных батарей.

Платина

Платина пользуется стабильным спросом в ювелирной промышленности, автомобилестроении, электронике и медицине. Этот металл считается надежным активом для долгосрочных инвестиций: в январе 2025 года рыночная стоимость платины составляет приблизительно 1100 $ за тройскую унцию.

Палладий

Более 80% палладия используется в автомобильной промышленности. У палладия высокая волатильность: например, в 2021 году цена на палладий достигла 3 000 $ за унцию, но к началу 2025 года упала до 950 $.

Другие металлы

Родий — один из самых редких и дорогих металлов в мире, который в основном используется для производства катализаторов в автомобильной промышленности. В январе 2025 года стоимость родия составляла приблизительно 166 $ за грамм.

Литий играет ключевую роль на рынке электромобилей, используется в производстве аккумуляторов. Цена лития в январе 2025 года составляла около 11 000 $ за тонну.

Иридий — редкий и дорогостоящий металл, применяемый в электронике, медицине и производстве сплавов. Стоимость иридия в начале 2025 года — 185 $ за грамм

Законодательные ограничения на операции с золотом для юрлиц

При покупке и продаже

• Специальный учет. Юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с драгоценными металлами, должны быть поставлены на специальный учет в Федеральной пробирной палате.

• Ограничения на наличный расчет. Покупка и продажа золота за наличный расчет ограничена: сделки на сумму свыше 600 000 ₽ должны проводиться в безналичном порядке.

• Некоторые виды деятельности, связанные с золотом, требуют получения лицензии. Например, для аффинажа золота необходима лицензия, выдаваемая Министерством промышленности и торговли РФ.

При экспорте из РФ

• Лицензирование. Экспорт золота из РФ подлежит обязательному лицензированию. Лицензии выдает Министерство промышленности и торговли РФ в соответствии с Постановлением Правительства РФ.

• Таможенное оформление. При экспорте золота необходимо задекларировать груз и уплатить таможенные пошлины в соответствии с законодательством. В январе 2025 года вывоз золота из России облагается пошлиной в размере 7%, если курс доллара превышает 95 ₽. При курсе доллара ниже 80 ₽ пошлина не взимается.

• Валютный контроль. Вывоз золота подлежит валютному контролю со стороны уполномоченных банков. Экспортеры обязаны предоставлять банкам документы, подтверждающие законность происхождения средств и продажу золота за рубежом, и зачислять валютную выручку на свой счет в российском банке в течение 120 дней с момента экспорта.

При импорте в РФ

• Таможенное оформление. При импорте золота в РФ необходимо задекларировать груз и уплатить таможенные пошлины.

• Сертификация. Импортируемое золото должно соответствовать российским стандартам и пройти процедуру сертификации.

• Пробирный надзор. Импортируемое золото подлежит пробирному надзору со стороны Федеральной пробирной палаты.

Налогообложение операций с золотом для юрлиц

НДС (налог на добавленную стоимость)

В большинстве случаев при покупке или продаже золота ставка НДС составляет 20%. Но некоторые операции с золотом освобождены от этого налога. Например, если вы продаете инвестиционные золотые монеты в России, НДС платить не нужно. Также освобождение от налога предусмотрено для продажи золота в адрес Центрального банка РФ или государственных фондов драгоценных металлов.

Налог на прибыль

Если ваша компания получает прибыль от операций с золотом, то она будет облагаться налогом. При расчете налога на прибыль можно учитывать расходы, связанные с приобретением, хранением и транспортировкой золота: это позволит законно снизить налогооблагаемую базу.