Как российской компании открыть счет в иностранном банке

Большинство зарубежных банков и платежных систем прекратили работу с компаниями из России. Проведение международных переводов через российские банки стало затруднено: отдельные операции блокируются, а партнеры отказываются принимать оплату со счетов в РФ.

В такой ситуации компаниям, работающим с зарубежными контрагентами, может понадобиться счет в иностранном банке. Он позволяет вести расчеты в нужной валюте, подключать платежные инструменты и получать выручку без ограничений.

Если у вас нет возможности открыть счет в иностранном банке или он нужен для разовых операций, воспользуйтесь услугами сервиса международных переводов 1tab. Мы помогаем оплатить товары и услуги, перевести деньги в более чем 40 стран, получить платеж от иностранных клиентов.

Оставить заявку

Оплата инвойса Обмен криптовалюты Другое

Развернуть

В статье разберем, как это можно сделать, какие есть ограничения и как работать с иностранными партнерами, если счет открыть не удалось.

Телеграм-канал о бизнесе за рубежом

Делимся кейсами и полезными ресурсами в канале «Зарубежный актив»

Подписаться

Может ли российская компания открыть зарубежный счет

Российское законодательство не запрещает компаниям открывать счета в иностранных банках. Но чтобы использовать такой счет в работе, нужно соблюдать определенные требования.

После открытия счета компания обязана в течение 30 календарных дней уведомить об этом налоговую инспекцию. Кроме того, необходимо ежеквартально подавать отчет о движении средств — даже если операций не было. За нарушение этих требований предусмотрены штрафы: до 1 млн ₽ за отсутствие уведомления и до 50 000 ₽ за отсутствие отчетности.

Список документов, необходимых для открытия счета, примерно одинаков:

• устав,

• регистрационные документы,

• паспорт руководителя,

• доверенность (если счет открывает представитель),

• нотариальные переводы и апостиль — если это требуется по правилам банка.

В ряде стран, например в Казахстане или Армении, понадобится встать на налоговый учет и получить местный идентификационный номер. Это может повлечь налоговые обязательства в стране, где открыт счет.

Основная сложность — не в подготовке документов, а в выборе подходящей юрисдикции. Во многих странах Западной Европы и в США банки больше не работают с российскими компаниями, если у директора нет местной регистрации или вида на жительство.

Проще всего — обращаться в юрисдикции, где уже есть понятные правила и практика работы с бизнесом из России. Например:

• в Казахстане счет можно открыть при наличии БИН — идентификационного номера, который оформляется при постановке на налоговый учет;

• в Армении понадобится местный регистрационный номер и подтверждение связи компании с юрисдикцией;

• в Грузии, ОАЭ или Киргизии многие банки работают с нерезидентами, но тоже проводят расширенные проверки.

В каждом случае банк будет изучать компанию: структуру бизнеса, наличие сотрудников, операционной деятельности, контрактов и налоговой отчетности. Если компания существует только формально или в ее структуре есть лица из санкционных списков, в открытии счета могут отказать.

Может ли ИП открыть иностранный счет

Индивидуальный предприниматель из России тоже может открыть счет в зарубежном банке. После открытия счета нужно в течение 30 дней уведомить об этом налоговую. Если счет используется в предпринимательской деятельности, ИП должен подавать отчеты о движении средств каждый квартал. Если счет открыт для личных нужд, достаточно одного отчета в год. Формы отчетности и порядок подачи утверждены ФНС.

Но во многих странах ИП как форма бизнеса просто не существует или не признается самостоятельным субъектом. И банки не делают различия между индивидуальным предпринимателем и физическим лицом — из-за этого счет может быть расценен как личный. Это усложняет соблюдение требований валютного контроля, особенно если через счет идут деловые операции.

Для ИП, помимо юридических особенностей, работают те же санкционные ограничения, что и для юрлиц. В большинстве банков Европы и США счета для российских ИП сейчас не откроют. В дружественных странах — Казахстан, Армения, Грузия и ОАЭ, — сделать это проще, но и там нужно будет подтвердить, что бизнес ведется реально: есть доходы, контракты, налоговая отчетность. В некоторых юрисдикциях может потребоваться регистрация в местной налоговой и получение идентификационного номера.

С 2024 года вступили в силу дополнительные ограничения. Например, запрещено зачислять валюту от нерезидентов ЕС на зарубежные счета российских резидентов — с рядом исключений. Вводятся лимиты на переводы за рубеж, в том числе для ИП. Нарушение валютных правил влечет штраф — от 20 до 40% от суммы операции.

Какие счета существуют

Выбирая счет в иностранном банке, важно понимать, как вы будете его использовать. Банки предлагают разные типы счетов, и от выбора зависит, какие операции будут доступны и какие требования придется соблюдать.

Расчетный счет

Это основной инструмент для ведения бизнеса. Через расчетный счет компания получает оплату от клиентов, платит поставщикам, перечисляет зарплаты и налоги, переводит деньги подрядчикам. Счет позволяет работать с несколькими валютами, подключать интернет-банкинг и международные платежные системы, настраивать лимиты и регулярные списания. Если вы покупаете товары за границей, ведете экспорт или принимаете оплату в валюте, расчетный счет — базовое решение.

Нужно учитывать, что в некоторых странах, например, в Черногории, клиенты должны открывать два счета: местный (национальный) и внешний (международный). Национальный счет используется для платежей внутри страны, а международный — для операций с другими странами. Для открытия внешнего счета банки требуют от нерезидентов обоснования и дополнительные бумаги: контракты с зарубежными партнерами или другие документы, подтверждающие источники доходов от международной деятельности, справки из банковских учреждений страны гражданства клиента и другие.

Инвестиционный счет

Инвестиционный счет открывают, если компания планирует работать с ценными бумагами: акциями, облигациями, фондами и другими инструментами. Такой счет подходи холдинговым структурам или компаниям, которые управляют активами в разных странах.

Через инвестиционные счета нельзя проводить расчеты с контрагентами или переводить деньги на оплату товаров и услуг. Их цель — именно хранение и управление инвестициями.

Накопительный счет

Накопительный счет предназначен для хранения средств, чаще всего в валюте. Такой счет используют, если нужно разместить часть капитала под процент, создать резерв в валюте или распределить риски между странами. Ставки по таким счетам, как правило, ниже, чем на инвестиционном, но выше, чем на расчетном.

Накопительный счет может быть полезен тем, кто уже вышел на международные рынки и хочет держать часть средств за рубежом — для быстрого доступа к ликвидности в нужной валюте. Однако для ежедневных расчетов он не подходит: переводы могут занимать больше времени, а некоторые операции ограничены.

Порядок открытия банковского счета за рубежом

Выбор страны и банка

Не все банки готовы работать с российскими компаниями. В странах ЕС и США требования максимально жесткие: часто нужен местный офис, а сам факт регистрации в РФ может стать причиной отказа.

Зато банки в Армении, Казахстане, Узбекистане, Грузии и ОАЭ более лояльны. В них можно открыть счет без филиала, иногда — даже дистанционно.

Что важно учесть при выборе банка:

• обслуживает ли он нерезидентов,

• работает ли с нужными вам валютами,

• есть ли интернет-банк и поддержка на английском,

• понятна ли процедура проверки клиентов (KYC/AML),

• каков уровень комиссий и требований к минимальному остатку,

• не требует ли личного присутствия.

Перед подачей заявки стоит посмотреть отзывы, изучить тарифы и убедиться, что банк не находится под санкциями.

Подготовка документов

Стандартный пакет документов для открытия счета в зарубежном банке включает:

• устав и другие учредительные документы,

• выписка из ЕГРЮЛ,

• копии паспортов учредителей и руководителей,

• подтверждение юридического адреса,

• описание бизнеса, список контрагентов и предполагаемый оборот,

• финансовая отчетность (если компания работает не первый год),

• документы, подтверждающие адреса проживания бенефициаров.

Часть документов нужно перевести и нотариально заверить. Некоторые банки могут также запросить резюме руководителей или справки о том, что компания не находится в процессе ликвидации.

Процедуры Know Your Customer и Due Diligence

Каждый банк проверяет клиента, который хочет открыть счет. Это делается в два этапа:

• KYC (Know Your Customer) — это базовая проверка личности и структуры бизнеса. Банк изучает, кто бенефициары компании, откуда поступают деньги и куда планируется их отправлять. Без этой проверки счет не откроют.

• Due Diligence — более глубокий анализ. Он может включать проверку источников доходов, бизнес-модели, контрагентов, налоговой отчетности. Чем сложнее структура компании и чем выше сумма операций, тем тщательнее будет проверка.

Процедура проверки может занять от нескольких дней до нескольких недель, в зависимости от банка и страны. Если банк не получит полную и прозрачную информацию, в открытии счета могут отказать без объяснения причин.

Открытие и ведение счета

Если банк принимает решение об открытии счета для вашей компании, вы получаете реквизиты и доступ к интернет-банку. В некоторых странах вместе со счетом выдают корпоративные карты — ими удобно оплачивать зарубежные расходы, от подписок до командировок.

Многие банки просят внести минимальный депозит. Его размер зависит от юрисдикции: в Армении от 100 $, в ОАЭ — от 1000 $, в Европе — от 500 €. Иногда это плата за обслуживание, иногда — просто требование для активации счета.

В дальнейшем банк может периодически запрашивать документы: копии контрактов, инвойсы или пояснения по конкретным операциям. Это обычная практика, особенно если клиент нерезидент или работает с крупными суммами. Чем понятнее бизнес, тем меньше вопросов.

При работе с зарубежным счетом нужно соблюдать два набора регуляторных требований — местных и российских. В стране, где открыт счет, банк может запрашивать отчетность, подтверждение операций и уплату налогов с доходов. В России компания обязана в течение 30 дней уведомить налоговую об открытии счета и регулярно подавать отчеты о движении средств. Нарушение правил в любой из стран грозит штрафами и в некоторых случаях блокировкой счета.

Может ли юрлицо открыть счет удаленно

Удаленное открытие счета — удобная возможность для бизнеса: не нужно ехать за границу, достаточно собрать документы, пройти проверку и получить доступ к счету онлайн. Такой формат предлагают некоторые онлайн-банки и финтех-сервисы, в том числе в Казахстане, Армении и других странах.

Но здесь есть важные условия. Во-первых, открыть счет дистанционно можно только на уже зарегистрированное юрлицо в выбранной стране. Если компания создана в России, но не имеет представительства за рубежом, большинство банков просто не примут заявку.

Во-вторых, банки по-разному относятся к клиентам из России: где-то ограничено обслуживание, где-то действуют дополнительные проверки.

Что обычно требует банк при удаленной подаче на открытие счета:

• подтверждение личности учредителей и директоров (чаще всего по видеозвонку);

• загрузка уставных документов через личный кабинет;

• описание бизнеса: чем занимается компания, кто контрагенты, откуда поступают деньги.

Из-за санкций и усиленного контроля банк может отказать в открытии счета без объяснений. Поэтому к удаленной процедуре нужно готовиться так же тщательно, как к очной.

Если с документами все в порядке, счет открывают за 1–2 недели.

Отчетность об иностранном счете в ФНС

Открыть счет за рубежом — это только первый шаг. Если компания зарегистрирована в России, она обязана уведомить налоговую инспекцию об этом счете по утвержденной форме КНД 1 120 107 через сайт ФНС или лично по месту регистрации компании. На это дается 30 календарных дней с момента открытия. Без этого документа российские банки не могут перевести ваши деньги на зарубежный счет: они обязаны запросить подтверждение уведомления.

Еще одно требование — сдача отчета о движении средств. Он подается каждый квартал, в течение 30 дней после его окончания. В отчете указываются все поступления, списания, а также остатки на начало и конец периода. Даже если операций по счету не было, компания должна подать так называемый нулевой отчет.

Если счет открыт в банке из страны ЕАЭС или из юрисдикции, которая обменивается с Россией финансовой информацией, и остаток на счете не превышает 600 тысяч ₽, при этом не было зачислений на эту сумму и выше, отчет можно не подавать. Однако уведомление об открытии счета требуется всегда, вне зависимости от операций.

За нарушение сроков или неподачу документов предусмотрены штрафы. За несвоевременное уведомление — до 5 000 ₽, за отсутствие отчета — до 20 000 ₽. Если в документах будут ошибки, налоговая может наложить дополнительный штраф.

Ограничения на пополнение зарубежного счета

Хотя сама возможность пополнения иностранного счета не запрещена, она строго регулируется: важны не только документы и основание для платежа, но и валюта, юрисдикция и даже контрагент. Нарушения могут привести к штрафам, отказу в платеже или блокировке счета.

Перевод на зарубежный счет возможен только с корпоративного счета, открытого в российском банке, и только на счет, принадлежащий той же компании. Банк запросит документы, подтверждающие цель операции: контракт, инвойс, расчет или другие обоснования. Без этих бумаг платеж не проведут.

При этом с 2022 года для компаний-резидентов установлен запрет на перевод иностранной валюты за рубеж в ряде случаев. Например, нельзя зачислять на иностранный счет дивиденды, полученные от российских компаний, — это считается нарушением указов президента и разъяснений Банка России.

С конца 2024 года введены особые ограничения для счетов, открытых в странах ЕС. В этих юрисдикциях нельзя зачислять деньги от продажи недвижимости, дивиденды, доходы от ценных бумаг и большинство коммерческих поступлений от нерезидентов. Такие правила связаны с прекращением автоматического обмена информацией между Россией и странами ЕС.

Кроме того, Банк России сохранил общий лимит на переводы до сентября 2025 года: не более 1 млн $ в месяц на счета в зарубежных банках, а через системы денежных переводов — не более 10 000 $. Эти лимиты касаются всех валютных операций, и за их превышение возможна блокировка платежа или штраф.

Осуществляется ли валютный контроль при пополнении зарубежного счета

Переводы между российскими и зарубежными банковскими счетами регулируются валютным законодательством. Это означает, что при зачислении средств на иностранный счет компания должна учитывать требования как российской, так и иностранной стороны.

Российский банк, с которого осуществляется перевод, обязан проверить документы: контракт с иностранным партнером, инвойсы, обоснование платежа и уведомление о наличии счета за рубежом. Такие операции подпадают под валютный контроль, и при отсутствии нужных оснований перевод может быть приостановлен или отклонен.

Контроль также действует со стороны зарубежного банка. Финансовые учреждения в других странах проверяют происхождение средств, структуру компании и соответствие транзакций внутренним правилам и требованиям местного законодательства. В случае сомнений банк может запросить дополнительные документы или заблокировать перевод.

Международный перевод и оплата зарубежных инвойсов с 1tab

Открытие счета в иностранном банке — не единственный способ вести расчеты с зарубежными контрагентами. В ряде случаев этого можно избежать, особенно если бизнесу нужно просто оплатить инвойс, внести предоплату поставщику или перевести деньги за услуги.

Сервис 1tab позволяет российским компаниям легально проводить международные платежи без открытия иностранного счета. Мы помогаем оплачивать товары и услуги в Китае, ОАЭ, СНГ и других странах, проводим переводы с учетом требований валютного законодательства и выдаем закрывающие документы, включая SWIFT-подтверждение.

Такое решение подходит как для разовых переводов, так и для регулярных расчетов с иностранными партнерами. Бизнесу не нужно создавать юрлицо за рубежом, проходить сложные проверки и подавать отчетность по иностранному счету — достаточно обратиться к менеджеру 1tab. Оставьте заявку, и наш менеджер свяжется с вами для уточнения деталей.

Оставить заявку

Оплата инвойса Обмен криптовалюты Другое

Развернуть

А если хотите читать больше историй и советов про ведение бизнеса за рубежом, подписывайтесь на наш телеграм-канал «Зарубежный актив» — делимся кейсами и полезными ресурсами от действующих предпринимателей.