Таможенные правила ввоза товаров в Россию

Ввоз товаров в Россию, будь то покупка нового смартфона за границей или закупка оборудования для производства, нередко вызывает вопросы и опасения. И не зря: таможенное законодательство постоянно меняется. В 2024 году отменили повышенный лимит беспошлинного ввоза в 1000 €, а в 2025 году могут упростить процедуру таможенного транзита. Множество правил, ограничений, пошлины — все это может показаться сложным и непонятным. Но не стоит из-за этого отказываться от выгодных покупок или необходимого импорта.

В этой статье мы рассмотрим основные правила ввоза товаров для физических и юридических лиц, расскажем, какие товары можно ввозить без пошлин, а на какие действуют ограничения. Эта информация будет полезна как для тех, кто планирует приобрести за границей технику, одежду, автомобиль или другие товары для личного пользования, так и предпринимателям, которые занимаются импортом товаров для продажи в России.

Телеграм-канал о бизнесе за рубежом

Делимся кейсами и полезными ресурсами в канале «Зарубежный актив»

Подписаться

Что такое беспошлинный ввоз товаров

Беспошлинный ввоз товаров — это право, позволяющее гражданам приобретать товары за границей и ввозить их в страну для личного пользования без уплаты таможенных пошлин.

Согласно данным Федеральной таможенной службы (ФТС) России, в 2024 году физические лица беспошлинно ввезли в страну товаров на 150 млрд ₽, что на 12% больше по сравнению с 2023 годом. Наиболее популярными категориями товаров остаются одежда, обувь, электроника и бытовая техника.

Нормы беспошлинного ввоза для личного пользования

С 1 апреля 2024 года вступили в силу новые правила беспошлинного ввоза товаров. Напомним, что до этого момента, в течение двух лет, действовал повышенный лимит — можно было ввозить товары на сумму до 1000 € всеми видами транспорта, за исключением самолетов. Это была временная мера, принятая в связи с ограничениями из-за пандемии COVID-19. Сейчас нормы беспошлинного ввоза вернулись к доковидным значениям:

• Если вы летите на самолете, то можете ввезти товары на сумму до 10 000 € и весом до 50 кг. Этого лимита хватит, например, для дорогих гаджетов, брендовой одежды и обуви.

• Для путешествующих наземным транспортом (на автомобиле, поезде, автобусе и для пеших переходов через границу) лимит меньше — 500 € по стоимости и 25 кг по весу.

• Для международных посылок, доставляемых перевозчиком или почтой, нормы еще меньше — по сумме 200 €, по весу 31 кг. Учитывайте это, когда заказываете товары в зарубежных интернет-магазинах.

Люди, покупающие вещи за границей, не думают, что при ввозе в Россию, у них могут спросить, сколько стоила их покупка. Например, телефон, который вы ввозите по земле вполне может стоить дороже 500 €. Отсутствие чека на покупку приводит к недоразумениям на таможне. Поэтому хочу подчеркнуть важность этого, казалось бы, незначительного документа. Чек — это не просто бумажка, а ваше доказательство в случае возникновения вопросов. Он подтверждает стоимость товара.

Поэтому, конечно, лучше сохранять все чеки, это поможет вам избежать лишних хлопот и расходов на таможне. Если же чек был утерян, можно попробовать предъявить выписку из онлайн-банкинга. Важно, чтобы в ней были указаны: наименование товара, стоимость, дата покупки и наименование продавца. Иногда это срабатывает. Но все же чек — самый надежный способ подтвердить ваши покупки.

Ольга Кличкова, таможенный брокер ООО «Эврика-логистик»

При превышении нормы беспошлинного ввоза, придется заплатить пошлину. Если вы не вписываетесь в лимит и по весу, и по стоимости, сборы суммироваться не будут — уплатить придется бОльшую из сумм. Для наземного транспорта и посылок пошлина составит 15% от стоимости превышения, но не менее 2 € за килограмм. Для авиаперевозок — 30%, но не менее 4 € за килограмм.

Кроме того, стоит помнить, что беспошлинный ввоз касается только товаров для личного пользования, не для продажи. Поэтому не стоит класть в чемодан большое количество однотипных товаров, чтобы не вызвать подозрений в их коммерческом назначении. Даже пять флаконов дорогих духов одной марки могут вызвать вопросы, говорит Ольга Кличкова, — и доказать, что вы купили их для себя, про запас, будет довольно сложно.

Лимиты на беспошлинный ввоз действуют на каждое пересечение границы или получение посылки. Например, если вы слетали заграницу и ввезли товаров на 4 000 €, то, вернувшись домой, можете снова отправиться за рубеж и ввезти товары на сумму до 10 000 €. Это же правило действует и для посылок — нет никаких месячных или годовых ограничений.

Кто регулирует правила ввоза товаров в Россию

За соблюдением правил ввоза товаров в Россию следит ФТС России. Она контролирует перемещение товаров через границу, взимает пошлины и налоги, а также пресекает незаконный ввоз.

Россия входит в Евразийский экономический союз (ЕАЭС), поэтому многие правила ввоза устанавливаются на наднациональном уровне. Например, Совет ЕАЭС определяет единые таможенные тарифы и лимиты беспошлинного ввоза для всех стран-членов союза.

В регулировании ввоза отдельных категорий товаров участвуют и другие госорганы. Россельхознадзор контролирует продукцию животного и растительного происхождения, а Роспотребнадзор — товары, которые могут представлять опасность для здоровья населения. Например, в 2023 году Россельхознадзор запретил ввоз в Россию более 217 тыс. тонн подкарантинной продукции из стран, не соответствующих ветеринарным и фитосанитарным требованиям ЕАЭС.

На днях я читала новость о том, что в аэропорту Томска задержали пассажира, который пытался провезти саженцы орхидеи без фитосанитарного сертификата. И это, к сожалению, не единичный случай — на таможне могут обратить внимание даже на обычные букеты, потому что в них могут быть какие-то не разрешенные к ввозу цветы. Под фитосанитарный контроль могут попасть некоторые продукты с высоким фитосанитарным риском: свежие овощи, фрукты, грибы и ягоды, орехи, сухофрукты, необжаренный кофе. Фермерские продукты тоже могут вызвать вопросы. Вообще, еду лучше ввозить с этикетками, готовую к употреблению. Ну, или быть готовыми к тому, что купленные на рынке сыры и колбасы на таможне конфискуют.

Ольга Кличкова, таможенный брокер ООО «Эврика-логистик»

На какие товары распространяется беспошлинный ввоз

Товары, которые можно ввозить без ограничений

• Личные вещи, бывшие в употреблении: одежда, обувь, аксессуары, электроника, бытовая техника и другие предметы. Главное, чтобы их внешний вид и состояние доказывали, что вещами пользовались.

• Спортивный инвентарь: лыжи, велосипед, снаряжение для дайвинга и т. д. — в случае, если они необходимы вам для участия в соревнованиях. Необходимо документально подтвердить, что вы следуете на состязания.

• Профессиональное оборудование: фотографы, видеографы, музыканты и другие специалисты могут без ограничений ввозить необходимое им для работы оборудование (фотоаппараты, музыкальные инструменты, ноутбуки и т. д.), но при наличии подтверждающих профессиональную деятельность документов.

• Товары, предназначенные для инвалидов: инвалидные коляски, костыли, слуховые аппараты и другие товары, необходимые для реабилитации инвалидов.

• Останки усопших: ввоз осуществляется без ограничений при наличии необходимых документов и заполнении декларации.

• Лекарственные средства для личного пользования, но для препаратов, содержащих наркотические, психотропные или сильнодействующие вещества, необходим рецепт или выписка из истории болезни, которая подтверждает необходимость приема медикаментов.

Если вы везете в Россию медикаменты, учитывайте, что их количество не должно быть чрезмерным. Если у вас с собой больше десяти разных наименований, да еще и в значительных количествах, например, больше пяти упаковок каждого, таможенники могут начать задать вопросы. Придется объяснить, зачем вам столько лекарств, подтверждать свои слова документально: рецептами, выписками из истории болезни. В общем, лучше подстраховаться и взять с собой все необходимые бумаги.

Важно, чтобы в рецепте или выписке из истории болезни были четко указаны названия и количество препаратов. Также убедитесь, что ваши лекарства разрешены к ввозу в Россию. В противном случае их могут конфисковать, а вам грозит административная, а в отдельных случаях и уголовная ответственность.

Ольга Кличкова, таможенный брокер ООО «Эврика-логистик»

Товары, которые можно ввозить с ограничениями

• Продукты питания: можно ввозить не более 5 кг продуктов животного происхождения (мясо, рыба, молочные продукты, мед) в заводской упаковке. На икру осетровых рыб действует ограничение — не более 250 г.

• Алкоголь: разрешено ввозить не более 3 литров алкогольных напитков без уплаты пошлины. Еще 2 литра можно ввезти, уплатив пошлину 10 евро за литр. Больше 5 литров ввозить запрещено, даже если алкоголь куплен в дьюти-фри.

• Табачные изделия: можно ввозить не более 200 сигарет, 50 сигар (сигарилл), 250 г табака или ассортимент этих изделий общим весом не более 250 г.

• Растения и посадочный материал (семена, луковицы, черенки) ограничен и требует фитосанитарного сертификата.

• Драгоценные металлы и камни в необработанном виде: ввоз ограничен и требует декларирования.

• Домашние животные (собаки, кошки): для ввоза необходим ветеринарный паспорт с отметками о вакцинации. Ввоз экзотических животных может быть запрещен или требовать специального разрешения.

Если вы путешествуете с питомцами, помните, что ввоз в Россию корма для животных подлежат ветеринарному контролю. Без разрешения и сертификата можно провезти не более 5 кг корма в заводской упаковке. Это ограничение входит в общий лимит на ввоз продуктов животного происхождения (мясо, молоко и т. д.). То есть если вы везете упаковку салями для себя, скажем, весом в полкилограмма, то корма вы можете ввести 4,5 кг.

Ольга Кличкова, таможенный брокер ООО «Эврика-логистик»

Что запрещено ввозить в Россию

• Наркотические средства и психотропные вещества.

• Фальсифицированные лекарственные средства;

• Оружие и боеприпасы (без специального разрешения).

• Взрывчатые вещества.

• Ядовитые вещества (без специального разрешения).

• Средства для скрытого получения информации и шифровальное оборудование;

• Предметы, нарушающие интеллектуальные права.

• Отходы производства (без специального разрешения).

• Некоторые виды растений и животных.

• Поддельные деньги и ценные бумаги.

• Материалы, содержащие государственную тайну.

• Материалы, пропагандирующие экстремизм и терроризм.

• Порнографические материалы.

• Любые товары из животных и растений, защищенных Вашингтонской конвенцией (CITES);

• Некоторые продукты из стран, где произошли вспышки заболеваний (актуальный список проверяйте на сайте Россельхознадзора);

Полный список товаров, запрещенных к ввозу на территорию ЕАЭС.

Правила ввоза в Россию санкционных товаров

В 2014 году Россия ввела продовольственное эмбарго в отношении ряда стран, ограничив ввоз многих продуктов, предназначенных для коммерческих целей. Однако физические лица могут ввозить продукты для личного пользования в рамках установленных лимитов. Например, можно привезти сыр, мясо, фрукты. Главное условие — не более 5 кг на человека, в заводской упаковке с этикетками. Эмбарго не распространяется на все продукты без исключения, например, детское питание можно ввозить без ограничений.

Помимо продуктов питания под санкции попали и другие товары:

• Техника и электроника: компьютеры, смартфоны, серверное оборудование, электронные компоненты.

• Транспортные средства: автомобили, самолеты, суда.

• Промышленное оборудование: станки, инструменты, запчасти.

Ввоз этих товаров регулируется отдельно. Например, ввоз автомобилей для личного пользования разрешен, но с уплатой пошлины. А вот ввоз некоторых видов техники и оборудования может быть запрещен полностью. Перед покупкой или заказом товара из-за границы важно убедиться, что он не попадает под санкции. Актуальную информацию о санкционных товарах можно найти на сайте ФТС России в разделе «Ограничения и запреты».

Чем может помочь 1tab

Международные платежи могут представлять сложности для физических лиц и бизнеса, особенно при работе с крупными суммами. Например, если предприниматель продает аксессуары из Европы на российских маркетплейсах, то при получении инвойса на оплату от немецкого юридического лица он может столкнуться со сложностями — оплата через российские банки долгая и хлопотная, иногда она совсем невозможна, открыть счет в зарубежном банке россияне могут далеко не всегда.

В таких случаях компании часто прибегают к услугам платежных агентов — посредников, которые берут на себя весь процесс перевода денег за рубеж: от подготовки документов и конвертации валюты до взаимодействия с банками-корреспондентами. За свои услуги агент взимает комиссию, которая обычно составляет от 1% до 5% от суммы перевода.

Сервис 1tab сотрудничает с надежными платежными агентами, осуществляющими переводы в Азию, Европу, США и другие страны. 1tab помогает импортерам, которые ввозят в Россию косметику из Кореи, краски из Китая, цветы из Израиля, технику из Нидерландов, автомобили из Америки — и любые другие разрешенные товары. Как правило, минимальная сумма для таких транзакций составляет 20 тыс. $. Размер комиссии зависит от валюты перевода: для долларов она составляет 3,5% от курса Центрального банка, для евро — 4%, а для юаней — 4,5%.

Если вам нужно оплатить инвойсы, свяжитесь с нами — проконсультируем и поможем оплатить ваш товар. Мы принимаем оплату в 40+ странах мира — наличными, безналом или криптовалютой.

Нужна помощь?

Бесплатно проконсультируем и ответим на все вопросы в Telegram

Задать вопрос

Таможенные правила для юридических лиц

Ввоз товаров в Россию для бизнеса — процесс более сложный. Здесь нет понятия «беспошлинный ввоз»: все импортируемые компаниями товары подлежат обязательному декларированию и облагаются пошлинами. Эти правила направлены на защиту внутреннего рынка и поддержку отечественных производителей.

Однако исключения все-таки существуют: пошлины не начисляются, например, на технологическое оборудование, не имеющее аналогов в России. Также льготы предоставляются на ввоз сырья и материалов, необходимых для производства важной продукции, которую невозможно произвести из российского сырья, и для товаров, предназначенных для научно-исследовательской деятельности.

Периодически правительство вводит нулевые пошлины на отдельные категории товаров в качестве меры государственной поддержки бизнеса. Список таких товаров регулярно обновляется и доступен на сайте ФТС России.

При ввозе товаров в Россию для коммерческих целей юридическим лицам важно учитывать ряд нюансов. Прежде всего, необходимо правильно классифицировать товары по ТН ВЭД, от этого зависит размер таможенных пошлин и НДС. Ошибки в классификации могут привести к дополнительным расходам и задержкам на таможне. Также важно заранее определить таможенную стоимость товаров. Она влияет на размер таможенных платежей и должна быть обоснована документально.

Некоторые категории товаров подлежат обязательной сертификации или лицензированию. Например, это касается продукции, связанной со здоровьем и безопасностью людей (медицинское оборудование, продукты питания). Необходимо заранее получить все необходимые разрешительные документы.

Ольга Кличкова, таможенный брокер ООО «Эврика-логистик»

Процесс ввоза товаров для юридических лиц:

1. В контракте с поставщиком детально пропишите все условия поставки: наименование и количество товара, стоимость, условия оплаты, сроки поставки, ответственность сторон.

2. Определите код товара по Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза (ТН ВЭД ЕАЭС). Код ТН ВЭД влияет на размер таможенных пошлин и необходимость получения разрешительных документов.

3. В зависимости от вида товара может потребоваться получение разрешительных документов, таких как лицензии, сертификаты соответствия, санитарно-эпидемиологические заключения.

4. Выбор таможенного представителя (брокера) — специалиста, который поможет вам правильно заполнить декларацию, подготовить документы и взаимодействовать с таможенными органами. Привлечение таможенного брокера не является обязательным. Юридическое лицо может самостоятельно заниматься таможенным оформлением.

5. После прибытия товара на таможенную территорию необходимо подать декларацию через систему «Электронная таможня». В ней указывается вся необходимая информация о товаре. К декларации прилагаются контракт, инвойс, упаковочный лист, транспортные документы, разрешительные документы и т. д.

6. Специалисты могут осмотреть товаров и проверку документов для подтверждения заявленной информации. Это делается не всегда, а только в случаях, предусмотренных законодательством, например, при наличии подозрений на нарушение таможенных правил, несоответствие товара заявленным сведениям и т. д.

7. После проверки декларации и документов необходимо уплатить таможенные пошлины, НДС и другие сборы. Это нужно сделать в безналичной форме. Уплата таможенных платежей может производиться как до, так и после выпуска товаров, в зависимости от выбранной таможенной процедуры и решения таможенных органов. В некоторых случаях может потребоваться предоставление обеспечения уплаты таможенных платежей.

Как на таможне оценивают стоимость товара

Оценка стоимости товара, ввозимого на территорию России, — важный этап таможенного контроля, от нее зависит размер таможенных пошлин, налогов и сборов, которые необходимо уплатить.

В большинстве случаев таможенная стоимость определяется исходя из цены сделки, зафиксированной в контракте. Поэтому декларируемая стоимость должна соответствовать той сумме, которую покупатель фактически уплатил продавцу за товар.

Для подтверждения заявленной стоимости товара импортер должен предоставить таможенным органам контракт на поставку товара, инвойс, упаковочный лист, транспортные документы, документы, подтверждающие оплату товара (платежные поручения, выписки с банковского счета, и т. д.), и другие документы, которые могут подтвердить заявленную стоимость (прайс-листы, каталоги, экспертные заключения, и т. д.).

1tab, помогая с оплатой товаров, предоставляет платежное поручение и все необходимые документы для проведения платежа. За поручение берется дополнительная комиссия, как правило, 100 долларов или евро. Вы получите его в день сделки или на следующий день.

Оплатить зарубежный инвойс

От 10 000 $

Оплатить

Если у таможенников возникнут сомнения в достоверности представленных документов или в том, что заявленная стоимость соответствует реальной рыночной цене ввозимой продукции, они могут провести собственную оценку товаров.

Для оценки стоимости товара таможня использует разные методы:

• Метод сравнительной стоимости — стоимость оценивается на основе цен на идентичные или похожие товары, ввозимые в Россию другими импортерами.

• Метод вычитания — стоимость определяется путем вычитания из цены перепродажи товара на российском рынке всех расходов, связанных с его реализацией (наценка, транспортные расходы, и т. д.).

• Метод сложения — стоимость рассчитывается путем сложения всех расходов, связанных с производством и доставкой товара в Россию (стоимость сырья, материалов, рабочей силы, транспортные расходы, и т. д.), а также прибыли продавца.

Правильное определение стоимости — это ответственность импортера. В случае занижения стоимости таможенные органы могут начислить дополнительные платежи:

доплата таможенных пошлин, налогов и сборов, исходя из скорректированной таможенной стоимости,

пени за несвоевременную уплату таможенных платежей.

Кроме того, могут быть наложены штрафы за недекларирование или недостоверное декларирование товаров и их стоимости: от ½ до двукратной стоимости товаров, с конфискацией или без нее (ст. 16.2 КоАП РФ); нарушение сроков уплаты таможенных платежей: от 500 до 2500 ₽; на должностных лиц — от 5 тыс ₽ до тыс ₽, на юридических лиц — от 50 тыс ₽ до 300 тыс ₽ (ст. 16.22 КоАП РФ).

В 2023 году Федеральная таможенная служба России взыскала 78,8 млрд рублей в виде штрафов за нарушения таможенных правил. Эта цифра может показаться пугающей, но не стоит думать, что таможенное оформление — это сплошные сложности и риски. На самом деле, большинства проблем можно избежать, если внимательно изучить действующее законодательство, правильно классифицировать товары и грамотно оформить все необходимые документы. Это поможет вам совершать покупки за границей — лично или онлайн — и вести внешнеэкономическую деятельность с уверенностью и без лишних затрат.